Tweede huis kopen: zo werkt de hypotheek

Een hypotheek voor een tweede huis werkt anders dan voor je eigen woning: de rente is niet aftrekbaar (de woning valt in box 3), geldverstrekkers financieren doorgaans een lager percentage van de waarde, en bij verhuurplannen gelden aparte “verhuurhypotheken”. Overwaarde op je huidige woning kan vaak worden ingezet.

Wat is fiscaal het verschil met je eigen woning?

Je eigen woning (hoofdverblijf) valt in box 1: je hebt hypotheekrenteaftrek, maar telt het eigenwoningforfait bij je inkomen. Een tweede woning valt in box 3: de woning telt mee als vermogen en de hypotheekrente is niet aftrekbaar. Daar staat tegenover dat de schuld je box 3-vermogen verlaagt.

Hoeveel kun je lenen voor een tweede woning?

Voor een tweede woning financieren geldverstrekkers meestal een lager deel van de marktwaarde dan de 100% die bij een eigen woning geldt. Het exacte percentage verschilt per bank en per gebruik (eigen recreatie of verhuur). Het restant breng je zelf in, bijvoorbeeld met spaargeld of overwaarde.

Overwaarde inzetten voor een tweede huis

Heb je overwaarde op je huidige woning, dan kun je die vaak benutten via een verhoging van je bestaande hypotheek of een tweede hypotheek. Let op: het deel van de lening dat je gebruikt voor de tweede woning geeft géén renteaftrek, ook al is het gevestigd op je eigen woning. Een adviseur rekent uit welke constructie het gunstigst uitpakt.

Verhuren: waar moet je op letten?

Wil je de woning (deels) verhuren, dan heb je bij de meeste banken een specifieke verhuurhypotheek nodig, want reguliere voorwaarden verbieden verhuur vaak. Ook gelden er andere taxatie-eisen (waarde in verhuurde staat) en kijkt de bank naar de verwachte huurinkomsten.